Servicios avanzados a las empresas

Características de la muestra

2017 2018 2019
Empresas analizadas 5.622 5.622 5.622
Ingresos de explotación (*) 859.569 986.807 1.087.071
Fondos propios (*) 1.652.173 1.691.646 1.864.821
Inversión intangible (*) 6.191 24 9.512
Inversión material (*) 20.016 20.645 20.240
Empresas con datos de empleo 4.745 4.888 4.949
Empleo medio 11,23 12,05 13,04

Distribución de la muestra por tamaños 2019

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 4.743 84 337.495 192.859
Pequeñas 599 11 2.084.693 2.261.191
Medianas 216 4 7.001.566 11.558.602
Grandes 64 1 27.339.090 89.346.626
Total 5.622 100 1.087.071 1.864.821

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 5.622 5.622 5.622 5.622
1. Importe neto de la cifra de negocios 827.924 953.668 1.052.281 100,00 10,34
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 2.212 1.821 1.640 0,16 -9,98
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 8.631 9.101 9.488 0,90 4,25
4. Aprovisionamientos (-) -204.641 -267.015 -271.174 25,77 1,56
5. Otros ingresos de explotación 31.646 33.139 34.789 3,31 4,98
6. Gastos de personal (-) -302.442 -342.039 -383.198 36,42 12,03
7. Otros gastos de explotación (-) -204.136 -293.906 -246.895 23,46 -16,00
8. Amortización del inmovilizado (-) -35.017 -37.555 -39.048 3,71 3,98
9-12. Otros resultados de explotación -10.189 -4.645 676 0,06 114,56
13. Resultados excepcionales 1.365 4.445 5.331 0,51 19,92
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 115.353 57.015 163.890 15,57 187,45
14. Ingresos financieros 32.677 30.443 38.114 3,62 25,20
15. Gastos financieros (-) -16.288 -18.884 -24.716 2,35 30,89
16-19. Otros resultados financieros -2.885 7.492 -1.063 -0,10 -114,19
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) 13.504 19.051 12.335 1,17 -35,25
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 128.857 76.067 176.225 16,75 131,67
20. Impuestos sobre beneficios (-) -12.186 -19.288 -13.746 1,31 -28,73
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 116.671 56.778 162.478 15,44 186,16
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 5.622 5.622 5.622 5.622
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.820.307 1.899.802 2.007.558 69,68 5,67
I. Inmovilizado intangible 41.926 41.950 51.462 1,79 22,67
II. Inmovilizado material 286.212 303.952 317.585 11,02 4,49
III. Inversiones inmobiliarias 67.914 70.819 77.426 2,69 9,33
IV-VI. Otros activos no corrientes 1.423.205 1.481.850 1.557.936 54,07 5,13
VII. Deudores comerciales no corrientes 1.051 1.232 3.149 0,11 155,66
B) ACTIVO CORRIENTE 783.742 907.471 873.721 30,32 -3,72
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 1.173 5.385 350 0,01 -93,49
II. Existencias 57.912 65.046 68.020 2,36 4,57
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 254.908 285.609 316.387 10,98 10,78
IV-VI Otros activos corrientes 306.502 352.704 274.845 9,54 -22,07
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 163.247 198.727 214.119 7,43 7,75
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.604.049 2.807.273 2.881.280 100,00 2,64
2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 5.622 5.622 5.622 5.622
A) PATRIMONIO NETO 1.670.360 1.703.962 1.886.311 65,47 10,70
A-1) Fondos propios 1.652.173 1.691.646 1.864.821 64,72 10,24
I. Capital 858.624 858.780 855.937 29,71 -0,33
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 811.736 845.182 1.030.375 35,76 21,91
B) PASIVO NO CORRIENTE 382.766 505.779 452.975 15,72 -10,44
I. Provisiones a largo plazo 10.283 6.665 6.947 0,24 4,23
II. Deudas a largo plazo 194.044 197.103 207.725 7,21 5,39
1. Deudas con entidades de crédito 116.168 118.251 121.289 4,21 2,57
2-3. Otras deudas a largo plazo 77.876 78.852 86.437 3,00 9,62
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 167.106 287.582 222.232 7,71 -22,72
VI. Acreedores comerciales no corrientes 1.403 365 448 0,02 22,82
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 9.931 14.063 15.622 0,54 11,08
C) PASIVO CORRIENTE 550.922 597.532 541.994 18,81 -9,29
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 1 1.312 0 0,00 -99,98
II. Provisiones a corto plazo 3.199 3.624 3.074 0,11 -15,18
III. Deudas a corto plazo 207.211 212.831 145.325 5,04 -31,72
1. Deudas con entidades de crédito 104.812 108.259 66.599 2,31 -38,48
2-3. Otras deudas a corto plazo 102.399 104.572 78.726 2,73 -24,72
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 142.833 150.032 155.698 5,40 3,78
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 194.505 225.557 232.586 8,07 3,12
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 3.173 4.176 5.311 0,18 27,19
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 2.604.049 2.807.273 2.881.280 100,00 2,64

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2017 2018 2019
Nº de empresas 5.622 5.622 5.622
Liquidez general 1,42 1,52 1,61
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,32 1,40 1,49
Ratio de Tesorería 0,85 0,92 0,90
Solvencia 2,79 2,54 2,90
Coeficiente de endeudamiento 0,56 0,65 0,53
Autonomía financiera 1,79 1,54 1,90
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 29,71 34,15 37,97
Período medio cobros (días) 108,24 105,64 106,23
Período medio pagos (días) 173,68 146,77 163,87
Período medio almacen (días) 111,08 91,36 92,57
Autofinanciación del inmovilizado 5,09 4,93 5,11
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2017 2018 2019
Nº de empresas 5.622 5.622 5.622
Consumos explotación / Ingresos de explotación 47,56 56,84 47,66
Gastos de personal / Ingresos de explotación 35,19 34,66 35,25
EBITDA / Ingresos de explotación 18,94 10,27 18,80
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 13,57 5,75 14,95
Rentabilidad económica 4,43 2,03 5,69
Margen neto de explotación 13,42 5,78 15,08
Rotación de activos (tanto por uno) 0,33 0,35 0,38
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,10 1,09 1,24
Rentabilidad financiera después de impuestos 6,98 3,33 8,61
Efecto endeudamiento 3,28 2,43 3,65
Coste bruto de la deuda 1,74 1,71 2,48
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2017 2018 2019
Nº de empresas 5.622 5.622 5.622
Ingresos de explotación / empleado 86.326 90.142 88.080
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,49 1,25 1,48
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,84 2,89 2,84
Gastos de personal / empleado 31.495 32.122 32.485
Beneficios / Empleado 10.655 11.173 11.257
Activos por empleado 213.740 219.871 208.334