Otros servicios personales

Características de la muestra

2017 2018 2019
Empresas analizadas 430 430 430
Ingresos de explotación (*) 496.170 566.867 591.540
Fondos propios (*) 355.640 377.399 385.052
Inversión intangible (*) -2.078 -62 3.594
Inversión material (*) 27.046 -2.327 12.718
Empresas con datos de empleo 391 408 401
Empleo medio 10,63 10,77 11,44

Distribución de la muestra por tamaños 2019

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 380 88 341.369 143.758
Pequeñas 45 10 2.306.073 1.546.198
Medianas 5 1 4.173.753 8.273.072
Grandes 0 0 0 0
Total 430 100 591.540 385.052

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 430 430 430 430
1. Importe neto de la cifra de negocios 482.464 551.652 577.642 100,00 4,71
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 1.216 -507 331 0,06 165,26
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.301 1.115 1.010 0,17 -9,38
4. Aprovisionamientos (-) -118.099 -133.726 -139.200 24,10 4,09
5. Otros ingresos de explotación 13.706 15.215 13.899 2,41 -8,65
6. Gastos de personal (-) -191.272 -216.867 -232.142 40,19 7,04
7. Otros gastos de explotación (-) -117.793 -135.125 -140.983 24,41 4,34
8. Amortización del inmovilizado (-) -25.677 -26.287 -28.517 4,94 8,48
9-12. Otros resultados de explotación 1.230 685 2.311 0,40 237,39
13. Resultados excepcionales 1.399 743 1.123 0,19 51,10
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 48.475 56.898 55.474 9,60 -2,50
14. Ingresos financieros 2.348 1.702 7.545 1,31 343,17
15. Gastos financieros (-) -6.267 -7.180 -6.208 1,07 -13,54
16-19. Otros resultados financieros -724 8.682 -1.600 -0,28 -118,43
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -4.643 3.204 -263 -0,05 -108,22
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 43.832 60.102 55.210 9,56 -8,14
20. Impuestos sobre beneficios (-) -10.260 -14.173 -14.096 2,44 -0,54
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 33.572 45.930 41.114 7,12 -10,48
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 430 430 430 430
A) ACTIVO NO CORRIENTE 540.016 540.099 556.260 65,40 2,99
I. Inmovilizado intangible 17.433 17.371 20.965 2,46 20,69
II. Inmovilizado material 432.120 428.450 438.917 51,61 2,44
III. Inversiones inmobiliarias 14.047 15.389 17.641 2,07 14,63
IV-VI. Otros activos no corrientes 76.416 78.889 78.738 9,26 -0,19
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 278.322 311.504 294.239 34,60 -5,54
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 282 282 282 0,03 0,00
II. Existencias 65.272 57.933 57.660 6,78 -0,47
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 77.083 80.412 84.003 9,88 4,47
IV-VI Otros activos corrientes 38.689 55.649 45.302 5,33 -18,59
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 96.996 117.228 106.993 12,58 -8,73
TOTAL ACTIVO (A + B) 818.339 851.603 850.500 100,00 -0,13
2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 430 430 430 430
A) PATRIMONIO NETO 390.492 412.699 419.326 49,30 1,61
A-1) Fondos propios 355.640 377.399 385.052 45,27 2,03
I. Capital 136.552 143.616 136.100 16,00 -5,23
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 253.941 269.083 283.226 33,30 5,26
B) PASIVO NO CORRIENTE 207.815 211.766 206.344 24,26 -2,56
I. Provisiones a largo plazo 6.720 4.771 4.715 0,55 -1,17
II. Deudas a largo plazo 171.999 167.415 167.127 19,65 -0,17
1. Deudas con entidades de crédito 126.103 111.280 103.278 12,14 -7,19
2-3. Otras deudas a largo plazo 45.896 56.136 63.850 7,51 13,74
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 18.468 29.054 24.308 2,86 -16,33
VI. Acreedores comerciales no corrientes 112 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 10.516 10.527 10.194 1,20 -3,16
C) PASIVO CORRIENTE 220.032 227.138 224.830 26,44 -1,02
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 432 789 501 0,06 -36,51
III. Deudas a corto plazo 91.739 91.256 92.221 10,84 1,06
1. Deudas con entidades de crédito 23.938 24.254 28.160 3,31 16,10
2-3. Otras deudas a corto plazo 67.801 67.002 64.061 7,53 -4,39
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 15.504 17.077 20.306 2,39 18,91
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 110.953 117.071 110.299 12,97 -5,78
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 1.404 945 1.502 0,18 58,91
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 818.339 851.603 850.500 100,00 -0,13

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2017 2018 2019
Nº de empresas 430 430 430
Liquidez general 1,26 1,37 1,31
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,97 1,12 1,05
Ratio de Tesorería 0,62 0,76 0,68
Solvencia 1,91 1,94 1,97
Coeficiente de endeudamiento 1,10 1,06 1,03
Autonomía financiera 0,91 0,94 0,97
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 20,94 27,08 23,59
Período medio cobros (días) 56,71 51,78 51,83
Período medio pagos (días) 171,68 158,94 143,69
Período medio almacen (días) 217,36 149,90 150,90
Autofinanciación del inmovilizado 0,87 0,93 0,91
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2017 2018 2019
Nº de empresas 430 430 430
Consumos explotación / Ingresos de explotación 47,54 47,43 47,37
Gastos de personal / Ingresos de explotación 38,55 38,26 39,24
EBITDA / Ingresos de explotación 14,91 14,75 14,03
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 6,77 8,10 6,95
Rentabilidad económica 5,92 6,68 6,52
Margen neto de explotación 9,77 10,04 9,38
Rotación de activos (tanto por uno) 0,61 0,67 0,70
Rotación del circulante (tanto por uno) 1,78 1,82 2,01
Rentabilidad financiera después de impuestos 8,60 11,13 9,80
Efecto endeudamiento 5,30 7,88 6,64
Coste bruto de la deuda 1,46 1,64 1,44
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2017 2018 2019
Nº de empresas 430 430 430
Ingresos de explotación / empleado 49.705 54.575 53.997
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,36 1,37 1,34
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,59 2,61 2,55
Gastos de personal / empleado 19.343 21.071 21.240
Beneficios / Empleado 3.316 4.415 3.745
Activos por empleado 80.722 80.875 76.716