Asistencia en establecimientos

Características de la muestra

2017 2018 2019
Empresas analizadas 147 147 147
Ingresos de explotación (*) 989.342 1.054.845 1.118.764
Fondos propios (*) 618.643 643.281 693.485
Inversión intangible (*) -29.817 -1.352 112.792
Inversión material (*) 61.060 57.311 -109.809
Empresas con datos de empleo 131 132 131
Empleo medio 32,85 34,66 34,31

Distribución de la muestra por tamaños 2019

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 110 75 666.134 280.967
Pequeñas 35 24 2.180.522 1.479.190
Medianas 2 1 7.432.608 9.632.178
Grandes 0 0 0 0
Total 147 100 1.118.764 693.485

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 147 147 147 147
1. Importe neto de la cifra de negocios 952.620 1.020.240 1.074.460 100,00 5,31
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 5.369 125 242 0,02 93,26
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 1.260 0 1.030 0,10 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -96.436 -97.299 -110.941 10,33 14,02
5. Otros ingresos de explotación 36.722 34.606 44.304 4,12 28,03
6. Gastos de personal (-) -607.357 -643.135 -683.137 63,58 6,22
7. Otros gastos de explotación (-) -170.868 -189.336 -192.853 17,95 1,86
8. Amortización del inmovilizado (-) -46.866 -46.250 -47.507 4,42 2,72
9-12. Otros resultados de explotación -28.024 24.693 -163 -0,02 -100,66
13. Resultados excepcionales -4.524 -19.728 -1.767 -0,16 91,04
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 41.896 83.915 83.668 7,79 -0,29
14. Ingresos financieros 1.888 1.088 14.775 1,38 1.258,55
15. Gastos financieros (-) -18.784 -16.651 -18.580 1,73 11,59
16-19. Otros resultados financieros -23.462 -13.859 6.602 0,61 147,64
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -40.358 -29.422 2.797 0,26 109,51
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 1.539 54.493 86.465 8,05 58,67
20. Impuestos sobre beneficios (-) -9.486 -12.591 -17.350 1,61 37,80
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -7.947 41.902 69.115 6,43 64,94
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 147 147 147 147
A) ACTIVO NO CORRIENTE 1.354.460 1.381.589 1.373.555 82,06 -0,58
I. Inmovilizado intangible 27.372 26.020 138.813 8,29 433,48
II. Inmovilizado material 1.132.446 1.167.422 1.057.843 63,20 -9,39
III. Inversiones inmobiliarias 34.477 56.812 56.582 3,38 -0,40
IV-VI. Otros activos no corrientes 160.165 131.335 120.318 7,19 -8,39
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 241.735 265.192 300.283 17,94 13,23
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 55 55 5.277 0,32 9.494,03
II. Existencias 11.246 6.225 5.606 0,33 -9,95
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 94.128 101.096 94.944 5,67 -6,09
IV-VI Otros activos corrientes 48.924 62.865 72.007 4,30 14,54
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 87.382 94.950 122.449 7,32 28,96
TOTAL ACTIVO (A + B) 1.596.195 1.646.781 1.673.838 100,00 1,64
2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 147 147 147 147
A) PATRIMONIO NETO 624.716 653.518 703.318 42,02 7,62
A-1) Fondos propios 618.643 643.281 693.485 41,43 7,80
I. Capital 519.385 442.433 448.030 26,77 1,27
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 105.331 211.086 255.288 15,25 20,94
B) PASIVO NO CORRIENTE 677.059 670.281 641.379 38,32 -4,31
I. Provisiones a largo plazo 2.053 1.914 6.161 0,37 221,97
II. Deudas a largo plazo 616.652 577.989 525.579 31,40 -9,07
1. Deudas con entidades de crédito 541.456 522.273 464.241 27,74 -11,11
2-3. Otras deudas a largo plazo 75.196 55.716 61.337 3,66 10,09
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 28.878 52.652 71.914 4,30 36,58
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 29.476 37.727 37.724 2,25 -0,01
C) PASIVO CORRIENTE 294.419 322.981 329.142 19,66 1,91
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 2.859 0,17 0,00
II. Provisiones a corto plazo 0 0 0 0,00 0,00
III. Deudas a corto plazo 94.514 121.906 124.941 7,46 2,49
1. Deudas con entidades de crédito 46.377 76.566 69.844 4,17 -8,78
2-3. Otras deudas a corto plazo 48.137 45.340 55.097 3,29 21,52
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 21.751 16.543 14.039 0,84 -15,14
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 178.086 184.064 186.921 11,17 1,55
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 68 468 382 0,02 -18,40
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 1.596.195 1.646.781 1.673.838 100,00 1,64

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2017 2018 2019
Nº de empresas 147 147 147
Liquidez general 0,82 0,82 0,91
Liquidez inmediata (Test ácido) 0,78 0,80 0,88
Ratio de Tesorería 0,46 0,49 0,59
Solvencia 1,64 1,66 1,72
Coeficiente de endeudamiento 1,56 1,52 1,38
Autonomía financiera 0,64 0,66 0,72
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) -21,79 -21,79 -9,61
Período medio cobros (días) 34,73 34,98 30,98
Período medio pagos (días) 243,17 234,39 224,58
Período medio almacen (días) 31,83 22,21 18,34
Autofinanciación del inmovilizado 0,54 0,55 0,59
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2017 2018 2019
Nº de empresas 147 147 147
Consumos explotación / Ingresos de explotación 27,02 27,17 27,15
Gastos de personal / Ingresos de explotación 61,39 60,97 61,06
EBITDA / Ingresos de explotación 11,91 10,09 11,84
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -0,80 3,97 6,18
Rentabilidad económica 2,62 5,10 5,00
Margen neto de explotación 4,23 7,96 7,48
Rotación de activos (tanto por uno) 0,62 0,64 0,67
Rotación del circulante (tanto por uno) 4,09 3,98 3,73
Rentabilidad financiera después de impuestos -1,27 6,41 9,83
Efecto endeudamiento -2,38 3,24 7,30
Coste bruto de la deuda 1,93 1,68 1,91
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2017 2018 2019
Nº de empresas 147 147 147
Ingresos de explotación / empleado 31.650 31.697 34.320
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,19 1,19 1,19
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,63 1,64 1,64
Gastos de personal / empleado 19.937 19.861 21.441
Beneficios / Empleado 1.472 1.448 2.099
Activos por empleado 41.602 40.729 43.153