Actividades relacionadas con el empleo

Características de la muestra

2017 2018 2019
Empresas analizadas 57 57 57
Ingresos de explotación (*) 1.718.234 2.120.440 2.345.076
Fondos propios (*) 222.119 253.742 292.043
Inversión intangible (*) 384 3.086 1.716
Inversión material (*) 7.435 1.628 -4.720
Empresas con datos de empleo 48 50 48
Empleo medio 77,98 92,22 112,42

Distribución de la muestra por tamaños 2019

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 39 68 524.040 141.129
Pequeñas 15 26 3.995.843 563.304
Medianas 3 5 17.764.713 897.623
Grandes 0 0 0 0
Total 57 100 2.345.076 292.043

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 57 57 57 57
1. Importe neto de la cifra de negocios 1.706.413 2.109.146 2.325.562 100,00 10,26
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 1.754 1.232 1.939 0,08 57,35
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0 0 0 0,00 0,00
4. Aprovisionamientos (-) -82.704 -126.087 -153.067 6,58 21,40
5. Otros ingresos de explotación 11.821 11.294 19.514 0,84 72,78
6. Gastos de personal (-) -1.426.483 -1.668.580 -1.925.349 82,79 15,39
7. Otros gastos de explotación (-) -169.511 -194.896 -195.165 8,39 0,14
8. Amortización del inmovilizado (-) -8.874 -7.925 -8.976 0,39 13,26
9-12. Otros resultados de explotación 34.799 8.661 58.678 2,52 577,52
13. Resultados excepcionales 1.132 -2.743 1.070 0,05 139,00
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) 68.346 130.102 124.206 5,34 -4,53
14. Ingresos financieros 746 764 591 0,03 -22,72
15. Gastos financieros (-) -8.074 -9.164 -9.554 0,41 4,25
16-19. Otros resultados financieros -1.107 174 83 0,00 -52,00
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -8.435 -8.226 -8.880 -0,38 -7,94
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) 59.911 121.876 115.327 4,96 -5,37
20. Impuestos sobre beneficios (-) -12.924 -26.840 -26.793 1,15 -0,18
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) 46.987 95.036 88.534 3,81 -6,84
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 57 57 57 57
A) ACTIVO NO CORRIENTE 173.306 188.949 180.841 17,09 -4,29
I. Inmovilizado intangible 1.800 4.886 6.601 0,62 35,11
II. Inmovilizado material 105.918 107.608 103.993 9,83 -3,36
III. Inversiones inmobiliarias 14.747 14.685 13.580 1,28 -7,53
IV-VI. Otros activos no corrientes 50.841 61.771 56.667 5,36 -8,26
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 618.135 795.193 877.052 82,91 10,29
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 7 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 5.105 5.834 8.385 0,79 43,72
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 448.075 570.353 631.616 59,71 10,74
IV-VI Otros activos corrientes 94.621 100.642 99.021 9,36 -1,61
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 70.326 118.365 138.031 13,05 16,61
TOTAL ACTIVO (A + B) 791.441 984.143 1.057.893 100,00 7,49
2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 57 57 57 57
A) PATRIMONIO NETO 228.463 254.807 293.203 27,72 15,07
A-1) Fondos propios 222.119 253.742 292.043 27,61 15,09
I. Capital 52.378 52.378 52.378 4,95 0,00
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 176.085 202.430 240.826 22,76 18,97
B) PASIVO NO CORRIENTE 96.409 78.522 84.480 7,99 7,59
I. Provisiones a largo plazo 0 0 620 0,06 0,00
II. Deudas a largo plazo 94.294 76.434 70.038 6,62 -8,37
1. Deudas con entidades de crédito 82.271 63.711 52.215 4,94 -18,04
2-3. Otras deudas a largo plazo 12.023 12.723 17.823 1,68 40,09
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 1.574 1.376 13.283 1,26 865,50
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 541 712 538 0,05 -24,42
C) PASIVO CORRIENTE 466.569 650.814 680.210 64,30 4,52
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 107 745 1.098 0,10 47,41
III. Deudas a corto plazo 166.478 266.555 227.373 21,49 -14,70
1. Deudas con entidades de crédito 108.276 198.074 188.758 17,84 -4,70
2-3. Otras deudas a corto plazo 58.202 68.481 38.615 3,65 -43,61
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 7.895 5.850 23.598 2,23 303,40
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 279.041 304.142 365.080 34,51 20,04
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 13.048 73.523 63.062 5,96 -14,23
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 791.441 984.143 1.057.893 100,00 7,49

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2017 2018 2019
Nº de empresas 57 57 57
Liquidez general 1,32 1,22 1,29
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,31 1,21 1,28
Ratio de Tesorería 0,35 0,34 0,35
Solvencia 1,41 1,35 1,38
Coeficiente de endeudamiento 2,46 2,86 2,61
Autonomía financiera 0,41 0,35 0,38
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 24,52 18,16 22,44
Período medio cobros (días) 95,18 98,18 98,31
Período medio pagos (días) 403,82 345,85 382,66
Período medio almacen (días) 22,32 16,99 20,33
Autofinanciación del inmovilizado 2,12 2,27 2,65
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2017 2018 2019
Nº de empresas 57 57 57
Consumos explotación / Ingresos de explotación 14,68 15,14 14,85
Gastos de personal / Ingresos de explotación 83,02 78,69 82,10
EBITDA / Ingresos de explotación 4,49 6,52 5,70
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación 2,73 4,48 3,78
Rentabilidad económica 8,64 13,22 11,74
Margen neto de explotación 3,98 6,14 5,30
Rotación de activos (tanto por uno) 2,17 2,15 2,22
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,78 2,67 2,67
Rentabilidad financiera después de impuestos 20,57 37,30 30,20
Efecto endeudamiento 17,59 34,61 27,59
Coste bruto de la deuda 1,43 1,26 1,25
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2017 2018 2019
Nº de empresas 57 57 57
Ingresos de explotación / empleado 25.054 25.110 23.473
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 1,03 1,08 1,04
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 1,20 1,27 1,22
Gastos de personal / empleado 20.850 19.758 19.338
Beneficios / Empleado 682 1.164 963
Activos por empleado 11.202 11.903 10.391