Actividades de creación

Características de la muestra

2017 2018 2019
Empresas analizadas 117 117 117
Ingresos de explotación (*) 715.812 757.507 902.432
Fondos propios (*) 230.010 265.609 340.484
Inversión intangible (*) -1.470 1.896 -1.085
Inversión material (*) -4.499 7.212 6.641
Empresas con datos de empleo 98 106 104
Empleo medio 8,81 8,47 8,88

Distribución de la muestra por tamaños 2019

Número Porcentaje Ingresos de explotación (*) Fondos Propios(*)
Micro 102 87 462.832 170.827
Pequeñas 14 12 3.292.236 1.479.899
Medianas 1 1 12.284.341 1.693.662
Grandes 0 0 0 0
Total 117 100 902.432 340.484

Evolución y estructura de la cuenta de explotación (valores medios en euros)

2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 117 117 117 117
1. Importe neto de la cifra de negocios 644.228 669.222 807.287 100,00 20,63
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso 304 -250 2.278 0,28 1.010,66
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 572 2.077 200 0,02 -90,38
4. Aprovisionamientos (-) -196.534 -179.854 -221.978 27,50 23,42
5. Otros ingresos de explotación 71.583 88.285 95.144 11,79 7,77
6. Gastos de personal (-) -250.794 -261.875 -289.911 35,91 10,71
7. Otros gastos de explotación (-) -296.291 -345.069 -399.094 49,44 15,66
8. Amortización del inmovilizado (-) -30.632 -21.730 -25.839 3,20 18,91
9-12. Otros resultados de explotación 2.394 1.792 237 0,03 -86,76
13. Resultados excepcionales -244 -85 -100 -0,01 -17,69
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1 + .. + 13) -55.413 -47.487 -31.776 -3,94 33,09
14. Ingresos financieros 257 606 712 0,09 17,54
15. Gastos financieros (-) -5.594 -3.900 -11.401 1,41 192,36
16-19. Otros resultados financieros 3.295 -4.159 6.281 0,78 251,04
B) RESULTADO FINANCIERO (14 + .. + 19) -2.041 -7.453 -4.408 -0,55 40,85
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A + B) -57.454 -54.939 -36.184 -4,48 34,14
20. Impuestos sobre beneficios (-) -8.127 -6.028 -7.182 0,89 19,15
D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 20) (*) -65.581 -60.967 -43.366 -5,37 28,87
(*) Incluye el resultado de operaciones interrumpidas en las empresas que presentan el modelo Normal de PyG, así como las partidas que se incluyen en el excedente de las empresas cooperativas, lo que puede ocasionar diferencias de cálculo en el resultado del ejercicio.

Evolución y estructura patrimonial (valores medios en euros)

2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 117 117 117 117
A) ACTIVO NO CORRIENTE 218.750 222.681 232.396 28,04 4,36
I. Inmovilizado intangible 7.898 9.794 8.708 1,05 -11,08
II. Inmovilizado material 148.906 144.676 157.328 18,99 8,75
III. Inversiones inmobiliarias 24.066 35.509 29.497 3,56 -16,93
IV-VI. Otros activos no corrientes 37.880 32.703 36.862 4,45 12,72
VII. Deudores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
B) ACTIVO CORRIENTE 355.591 500.111 596.257 71,96 19,22
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Existencias 13.761 13.602 7.385 0,89 -45,71
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 118.717 167.538 209.869 25,33 25,27
IV-VI Otros activos corrientes 100.362 186.075 212.380 25,63 14,14
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 122.750 132.896 166.623 20,11 25,38
TOTAL ACTIVO (A + B) 574.341 722.793 828.653 100,00 14,65
2017 2018 2019 Estructura % Tasas de variación 19/18
Nº de empresas 117 117 117 117
A) PATRIMONIO NETO 240.746 275.860 351.148 42,38 27,29
A-1) Fondos propios 230.010 265.609 340.484 41,09 28,19
I. Capital 28.165 29.390 30.065 3,63 2,30
Otros fondos (II-IX, A-2, A-3) 212.581 246.470 321.083 38,75 30,27
B) PASIVO NO CORRIENTE 80.867 125.407 143.678 17,34 14,57
I. Provisiones a largo plazo 675 974 3.331 0,40 241,89
II. Deudas a largo plazo 77.720 103.359 110.413 13,32 6,83
1. Deudas con entidades de crédito 37.009 63.066 76.700 9,26 21,62
2-3. Otras deudas a largo plazo 40.711 40.294 33.713 4,07 -16,33
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0 18.827 26.432 3,19 40,39
VI. Acreedores comerciales no corrientes 0 0 0 0,00 0,00
IV,V y VII. Otros pasivos a largo plazo 2.472 2.246 3.501 0,42 55,87
C) PASIVO CORRIENTE 252.728 321.526 333.828 40,29 3,83
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0 0,00 0,00
II. Provisiones a corto plazo 1.427 818 1.074 0,13 31,36
III. Deudas a corto plazo 93.165 81.337 147.129 17,76 80,89
1. Deudas con entidades de crédito 70.646 56.404 53.757 6,49 -4,69
2-3. Otras deudas a corto plazo 22.519 24.933 93.372 11,27 274,49
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 1.739 8.937 588 0,07 -93,42
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 151.072 221.052 163.191 19,69 -26,17
VI-VII. Otros pasivos a corto plazo 5.325 9.383 21.845 2,64 132,82
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 574.341 722.793 828.653 100,00 14,65

Diagnóstico financiero

Ratios Financieros 2017 2018 2019
Nº de empresas 117 117 117
Liquidez general 1,41 1,56 1,79
Liquidez inmediata (Test ácido) 1,35 1,51 1,76
Ratio de Tesorería 0,88 0,99 1,14
Solvencia 1,72 1,62 1,74
Coeficiente de endeudamiento 1,39 1,62 1,36
Autonomía financiera 0,72 0,62 0,74
Fondo de maniobra / Activo corriente (porcentajes) 28,93 35,71 44,01
Período medio cobros (días) 60,54 80,73 84,88
Período medio pagos (días) 111,89 153,71 95,91
Período medio almacen (días) 25,99 27,58 11,81
Autofinanciación del inmovilizado 1,54 1,79 2,11
Ratios de Actividad y Eficiencia (porcentajes) 2017 2018 2019
Nº de empresas 117 117 117
Consumos explotación / Ingresos de explotación 68,85 69,30 68,82
Gastos de personal / Ingresos de explotación 35,04 34,57 32,13
EBITDA / Ingresos de explotación -3,50 -3,44 -0,53
Resultado ejercicio / Ingresos de explotación -9,16 -8,05 -4,81
Rentabilidad económica -9,65 -6,57 -3,83
Margen neto de explotación -7,74 -6,27 -3,52
Rotación de activos (tanto por uno) 1,25 1,05 1,09
Rotación del circulante (tanto por uno) 2,01 1,51 1,51
Rentabilidad financiera después de impuestos -27,24 -22,10 -12,35
Efecto endeudamiento -14,22 -13,35 -6,47
Coste bruto de la deuda 1,68 0,87 2,39
Productividad y Empleo (€/ empleado) 2017 2018 2019
Nº de empresas 117 117 117
Ingresos de explotación / empleado 90.162 94.367 107.064
VAB / Gastos de personal (tanto por uno) 0,89 0,89 0,97
Ingresos de explotación / Gastos personal (tanto por uno) 2,85 2,89 3,11
Gastos de personal / empleado 33.598 33.867 36.126
Beneficios / Empleado -9.879 -8.573 -5.924
Activos por empleado 67.733 84.974 92.438